ISA 계좌의 장점과 단점, 추천 증권사
ISA 계좌의 이점, 특징, 그리고 단점 등에 대해 살펴보겠습니다. 2025년부터 금융투자소득세가 시행됨에 따라 ISA 계좌의 활용이 점점 더 중요해지고 있습니다.
많은 사람들이 ISA 계좌를 개설해 활용하고 있습니다. ISA를 통해 얻을 수 있는 장점과 어떤 증권사를 선택하는 것이 좋은지에 대해 알아보겠습니다.
금융투자소득세란?
2025년 1월 1일부터 금융투자소득세가 시행됩니다. 금융투자소득세, 간단히 금투세라고도 알려진 이 세금은 주식, 채권 등 금융 자산에 투자하여 발생한 양도소득에 부과되는 세금을 뜻합니다.
예전에는 국내 주식, 주식형 ETF, 펀드, 채권에 대해 소액 주주들에게는 양도소득세가 부과되지 않았습니다. 그러나 이제 금투세가 도입되면서 모든 금융 상품에서 수익이 5,000만원을 초과할 경우 세금 납부 의무가 생깁니다.
그렇다면 발생하는 세금의 양은 얼마일까요? 이는 수익 수준에 따라 달라집니다.
금융투자 소득이 3억원 이하일 때: 22% (금융투자소득세 20%와 지방소득세 2% 포함) 금융투자 소득이 3억원 이상일 때: 27.5% (금융투자소득세 25%와 지방소득세 2.5% 포함)
현재 제안된 법안이 논의되고 있으나, 만약 이 법안이 그대로 통과된다면 이전에는 내지 않았던 새로운 세금이 발생할 것입니다.
ISA 계좌를 효과적으로 이용하면 세금을 어느 정도 줄일 수 있는 방법이 있습니다.
국내에서는 많은 사람들이 중개형 ISA 계좌를 개설해 사용하고 있습니다. 국내 주식에 투자하거나, 국내 주식시장에 상장된 해외 ETF에 투자할 경우에는 ISA 계좌가 반드시 필요하다고 할 수 있습니다.
금융투자소득세에 대한 추가적인 정보는 아래의 링크를 통해 확인하실 수 있습니다.
ISA 계좌의 특성
ISA 계좌에 가입할 때 어떤 장점을 누릴 수 있을까요?
ISA 계좌는 개인종합자산관리계좌로, 개인 투자자들이 자산을 늘릴 수 있도록 정부에서 제공하는 금융 상품입니다. 이 계좌는 증권사나 은행에서 개설할 수 있으며, 특히 중개형 계좌는 증권사에서만 개설이 가능합니다.
중개형 ISA는 증권사 모바일 애플리케이션을 이용해 손쉽게 개설할 수 있습니다. 이 계좌는 소득에 따라 일반형과 서민형으로 나누어지며, 서민형의 경우 최대 400만 원까지 비과세 혜택을 제공받을 수 있습니다. 따라서 조건이 맞으신 분들은 서민형으로 가입하는 것이 유리합니다.
ISA 계좌의 다양한 종류와 가입 절차에 대해서는 아래의 링크를 확인해 주시기 바랍니다.
ISA 계좌 가입을 위한 기준
ISA 계좌는 종류에 따라 은행이나 증권사에서 개설이 가능합니다. 일반적으로 중개형 계좌를 이용하는 경우가 많아, 증권사 앱을 통해 손쉽게 신청할 수 있습니다.
가입할 수 있는 대상은 만 19세 이상의 대한민국 거주자이며, 최근 3년 내에 금융종합 과세를 받지 않은 분들입니다.
만기는 3년에서 5년까지 선택할 수 있으며, 만약 3년 이내에 해지할 경우 지금까지 받은 비과세 혜택을 모두 반환해야 합니다. 따라서 최소한 3년은 가입 상태를 유지해야 합니다.
연간 최대 납입할 수 있는 금액은 2천만원으로 제한되며, 3년 만기의 경우에는 최대 6천만원, 5년 만기로 설정된 경우에는 최대 1억원까지 납입이 가능합니다.
2천만 원을 달성하지 못한 경우, 다음 해로 이월할 수 있는 혜택이 존재합니다.
ISA 계좌의 이점과 장점
ISA 계좌의 손익 통산 비과세 혜택
ISA 계좌의 비과세 혜택은 많은 분들이 이미 알고 계실 것입니다. ISA는 단순한 비과세뿐 아니라 손익통산에 대한 비과세 혜택도 함께 제공하고 있습니다.
손익통산은 ISA 계좌에서 보유한 모든 투자 상품의 손실과 수익을 합쳐서, 이익이 발생한 부분에 대해서만 세금을 부과한다는 뜻입니다.
보통 투자 수단에서는 손실이 발생한 자산과는 관계없이 이익을 본 자산에 대해 세금이 부과됩니다. 그러나 ISA의 경우에는 계좌 내 모든 자산에 대해 손실과 이익을 모두 계산하여, 실제 수익이 발생한 경우에만 세금을 내게 됩니다.
A 주식에 투자하여 200만원의 손실이 발생하고, B 주식에서는 100만원의 수익과 C 주식에서는 300만원의 수익이 나왔다고 가정해보자.
주식 A: -200만원
주식 B: +100만원
주식 C: +300만원
총 수익: 200만원
ISA 계좌에서의 전체 수익은 손익을 고려해 총 200만원이 발생합니다.
일반 계좌에서 투자할 경우, 손실이 발생한 자산과는 관계없이 수익이 난 자산에 대해 세금이 부과됩니다. 총 수익이 400만원이라면 그에 따라 세금이 적용됩니다.
ISA 계좌를 통해 손익을 정산함으로써 세금을 상당히 절감할 수 있습니다.
일반형의 경우에는 최대 200만원까지 비과세 혜택이 주어지며, 서민형이나 농어민형의 경우에는 그 한도가 최대 400만원까지 확대됩니다.
낮은 세금 비율 적용
비과세 혜택을 받은 후 남은 수익에는 9.9%의 낮은 세율이 적용됩니다.
일반형의 경우 최대 200만원까지는 세금이 부과되지 않으며, 나머지 수익에는 9.9%의 세율이 적용됩니다.
또한 이연 혜택이 존재합니다. 즉, 통장에서 돈을 빼내지 않는 한 세금을 연기할 수 있습니다. 매년 세금을 내는 것이 아니라 만기 시점까지 세금 납부를 미룰 수 있으며, 손실을 고려하여 이익이 발생한 부분에 한해서만 세금이 부과됩니다.
따라서 만기까지 좀 더 많은 자금을 투자하는 데 사용할 수 있다는 이점이 있습니다.
다양한 금융 상품에 투자할 수 있는 기회
대부분의 경우 중개형 ISA 계좌를 이용하면 국내 주식, 채권, 국내 ETF, 국내 상장 해외 ETF, 여러 펀드 상품에 투자할 수 있습니다. 또 레버리지와 인버스 ETF 상품에도 함께 투자할 수 있습니다.
여러 가지 상품을 하나의 계좌로 관리함으로써 투자 효율성을 높일 수 있습니다.
현재 ISA 가입 자격이 늘어나고 있으며, 비과세 한도도 증가할 예정입니다.
현재의 납입 한도는 연간 2천만 원이지만, 앞으로 4천만 원으로 늘리는 방안이 논의되고 있습니다. 5년 동안의 기준으로 보면 최대 2억 원까지 납입할 수 있습니다.
금액이 증가함에 따라 비과세 혜택도 확대될 것으로 예상됩니다. 일반형은 기존 200만원에서 최고 500만원까지, 서민형은 현재 400만원에서 최대로 1000만원까지 증가할 것으로 보입니다.
비과세 금액을 초과하는 수익에 대해서는 9%의 분리과세가 적용될 수 있습니다.
금융투자소득세가 도입될 경우, 국내 주식은 물론 ETF와 채권 투자에도 세금이 적용되므로 ISA 계좌에 가입하는 것이 필수적입니다.
일반형은 최대 500만원까지, 서민형은 1천만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있어 세금 부담을 줄일 수 있는 점이 큰 장점입니다.
ISA 계좌 단점
ISA 계좌는 많은 장점이 있지만 단점도 존재합니다. 특히 가입 기간이 문제인데요. 만기는 최소 3년에서 최대 5년으로 정해져 있습니다.
가입 기간 동안 해지를 할 수는 있지만, 해지 시 비과세 혜택이 모두 소멸되므로 최소 3년 동안은 만기를 지켜야 합니다.
ISA 계좌의 경우, 입금한 원금은 인출할 수 있지만, 발생한 수익금은 인출할 수 없습니다. 특별한 사유가 있을 때에는 계좌 해지도 가능합니다.
ISA 계좌는 해외에서 직접 투자를 할 수 없다는 단점이 있습니다. 따라서 해외 ETF, 주식, 채권에 직접 투자하는 경우 ISA 계좌에 포함할 수 없습니다.
특히 한국의 투자자들은 미국의 ETF인 QQQ, SPY, SCHD 등에 많이 투자하고 있습니다. 하지만 이런 경우 ISA 계좌에는 포함될 수 없습니다.
국내 주식 시장에 상장된 미국 ETF 상품들은 투자 대상이 될 수 있습니다. 앞으로 ISA에 포함될 수 있는 상품의 종류도 점점 다양해질 것으로 예상됩니다.
ISA 계좌를 취급하는 증권사 추천
많은 사람들이 사용하고 있는 중개형 ISA 계좌는 증권사 모바일 앱을 통해 쉽게 개설할 수 있습니다. 국내 모든 증권사에서 ISA 계좌를 제공하므로, 어떤 증권사를 선택해야 할지 궁금해하실 분들이 많을 것 같습니다.
증권사를 결정할 때는 투자할 상품의 수수료가 적은지와 증권사가 제공하는 이벤트를 미리 살펴본 후 선택하는 것이 바람직합니다.
이미 수수료가 저렴한 증권사를 이용 중이라면 그 증권사에서 진행하는 ISA 계좌 개설 이벤트를 확인한 뒤 추가 혜택이 있는지 살펴보세요.
대부분의 증권사에서 ISA를 개설할 수 있는 이벤트를 진행하고 있으니, 확인 후 가입하는 것을 권장합니다.